【ふるさと納税】年収200万円からの控除上限額の早見表など、ふるさと納税と年収に関するお悩みに全て答えます!

ふるさ納税 いくら
    誰でも豪華な返礼品を手に入れられるお得な制度、ふるさと納税。お得らしいけど、自分がどれくらい納税して良いのかわからない…いや、そもそも年収とどうして関係があるのか、その仕組みがよくわかんない…そんな疑問に答えながら、ふるさと納税の魅力をお伝えしていきます!

目次(読みたいところまで移動できます)

1.ふるさと納税と年収の関係とは?

同窓会帰りなのに大泣きして帰ってきたつか夫。同窓会で一体何が!?

つか夫
うえぇ~~~~~~ん、節子ぉ~~~~~~~~~幼馴染のでかたろうに、またバカにされたよ~~
節子
あー、あれでしょ、ふるさと納税。うちはとっくにやってるわよ。(そういえば、でかたろうの奥さんがカニ貰ったって自慢げに話してたっけ)
つか夫
!?…(何で、ふるさと納税の話だってわかったんだろ?、こわ…)え、でも、でかたろうは「お前ん家は年収少ないから使えねえよ」って言ってたよ?…
節子
あ~、よくある勘違いよね。もちろん、収入が多いに越したことはないけど、そうでなくてもふるさと納税は使えるわよ
つか夫
え、じゃあ年収は関係ないの?
節子
ううん、えっとね

①ふるさと納税と年収の関係まとめ

節子
ふるさと納税と年収の話を簡単にまとめるとこんな感じになるわ

① ふるさと納税は地方自治体への寄付金。寄付をすると豪華なお礼の品が貰える。

② 寄付したお金自分が払っている税金から控除される。

  つまり、自己負担金2,000円払うだけで、お礼の品がザクザク貰えるお得な制度!

③ 控除できる金額の上限は、寄付した年の年収(額面)によって決まる。(←ふるさと納税と年収の関係)

④ ちなみに、上限額の計算、確定申告の書類作成などの面倒くさい作業は、サイトに頼ればグッと速くなる。

つか夫
うーん、わかったような、わからないような…
節子
そうよね。じゃあもう少し詳しく見ていきましょうか

②ふるさと納税と年収は何で関係あるの?

ふるさと納税の仕組み

出典:さとふる

この図を見て。最初に、私たちが地方自治体に寄付を申し込むの。(図の①)

つか夫
なるほど。この寄付金のことを「ふるさと納税」って呼んでるんだね。

そうね。寄付すると特産品などのお礼の品が送られてきて、しばらくすると寄付を証明する「受領書」も届くの。(図の②)ちなみに、お礼の品の価値の相場は寄付金の30~80%くらいね。

つか夫
ふむふむ。それで、届いた「受領書」はどうすれば良いの?

良い質問ね。地方自治体に寄付したってことを翌年の2~3月頃に確定申告をしなくちゃいけないの。(図の③)その時に「受領書」も一緒に送らなきゃいけないから、それまで大切に保存しておく必要があるわ。

つか夫
確定申告か~

あら、確定申告って意外とめんどくさくないのよ。ちなみに、他に収入のない給与所得者の場合、「ワンストップ特例」を使うと確定申告をせずに済むわ。

つか夫
うーん…あんまピンと来ないから、後で詳しく教えて欲しいな。

そうね。で、確定申告をすると、寄付したお金が全額税金から控除されるの。(自己負担金2,000円を除く)(図の④)

つか夫
え~、それだと寄付すればするほどお得になっちゃうじゃん!なんか裏があるんじゃないの?

さっきから鋭いわね。税金が控除される制度である以上、払ってる税金の額によって控除上限額が設定されているわ。上限額を決める流れをまとめるとこんな感じね。

(1)その年(1月~12月)の年収(額面) ※手取りの金額ではないことに注意

(2)所得税、住民税が決定

(3)寄付できる金額の上限が決定

③パパっと簡単!年収からふるさと納税できる上限額を計算しよう(STEP1)

つか夫
なるほどね。だから、年収と関係あったって訳か…具体的にはどうやって計算すればよいの?

そうね。上限額は 個人住民税所得割額×20%/90%-(所得税率×復興税率1.021)+負担金2,000円で計算できるわ!

つか夫
いや、急に計算式とか出されても全く分からないよ?…

ふふ。そんな人たちのために、年収とかの情報を入力すればパパっと計算してくれるツールがあるの。ほら…

節子、さとふるの控除上限額詳細シュミレーションの画面を見せる。つか夫覗き込む。

つか夫
え、なにこれ!ホントに数分でパパっと終わらせられちゃいそうじゃん!えっと、まず年収は368万円っと…

(※計算の際には、昨年の源泉徴収票か確定申告書があると便利です。)

つか夫
ふむふむ。33,000円か。悪くないな。

④年収200万円からの控除上限額早見表

ふるさと納税を行う方本人の給与
ふるさと納税を行う方の家族構成
独身又は共働き 夫婦、又は、共働き+子1人(高校生) 共働き+子1人(大学生) 夫婦+子1人(高校生) 共働き+子2人(大学生と高校生) 夫婦+子2人(大学生と高校生)
200万円 18,000 10,000 7,000 2,000
250万円 23,000 15,000 12,000 7,000 4,000
300万円 28,000 19,000 15,000 11,000 7,000
350万円 34,000 26,000 22,000 18,000 13,000 5,000
400万円 42,000 33,000 29,000 25,000 21,000 12,000
450万円 52,000 41,000 37,000 33,000 28,000 20,000
500万円 61,000 49,000 44,000 40,000 36,000 28,000
550万円 69,000 60,000 57,000 48,000 44,000 35,000
600万円 77,000 69,000 66,000 60,000 57,000 43,000
700万円 108,000 86,000 83,000 78,000 75,000 66,000
800万円 129,000 120,000 116,000 110,000 107,000 85,000
900万円 151,000 141,000 138,000 132,000 128,000 119,000
1000万円 176,000 166,000 163,000 157,000 153,000 144,000

(表の数字は総務省ホームページより引用。※年収200、250万円の数字は必ず受ける控除(基礎控除、社会保険料控除)のみを利用したと仮定して筆者が算出)

つか夫
この表であてはまるのは、年収350万で夫婦だから26,000円ってことになるわけか。数字は計算よりは結構少なめに出るんだね。

そうね。表の計算だとボーナス等の要素が大まかにしか反映されてないんだと思うわ。年収もざっくりだしね。だから実際より多かったり少なかったりすることはあるかもね。

つか夫
じゃあ、表を信じたら、うっかり上限額をオーバーしちゃうかもしれないってこと?

その可能性は否定できないわ。でも、1,000円くらいならオーバーしちゃっても損するのは数百円だから、そこまで神経質にならなくてもいいかもしれないわね♪

つか夫
へー。この表には載ってないけど、年収150万円の人はどれくらい寄付できるの?

独身(共働き)の人だったら大体10,000円まで寄付できるわ。年収154万円で上限額が10,000円を超えるのよね。

つか夫
そうなんだ!じゃあホントに誰でもお得な制度なんだね!明日、会社の人たちに教えてあげよーっと

⑤ふるさと納税 年収150万円から貰える返礼品(寄付額10,000円)ベスト7

結構寄付できるってことは分かったものの、いろいろありすぎて、どこに寄付したら良いかさっぱり……

下手に頼んで残念なものが来るのは嫌だけど、自分で一から探すのは面倒

そんなあなたのために、10000円の寄付で貰える返礼品の中から、お得さ(還元率)、人気、レビューを参考にオススメベスト7厳選しました!

いつも悩んで面倒くさくなってしまうそこのアナタ!そうなる前にここでサクッと選んじゃいましょう!

(※商品名の右端に表記されている還元率は、返礼品のお得さを表す指標で、還元率=市場価格/寄付額×100で計算しています)

第一位 【平成29年度】(熟成米)唐津上場産コシヒカリ10㎏(5㎏×2) 還元率54%

ふるさと納税 おすすめ 米

出典:さとふる

日本人と言えば、お米!!!

というわけで、第一位にはお米を選ばせていただきました。

この熟成米は、モチモチでとても甘みの強いお米のようです。「外食しなくなった」なんてコメントもあるほど!

あなたも、せっかくの機会に美味しいお米に出会ってみてはいかがでしょうか?

他のお米が気になる!という方は、まだまだたくさんありますので、こちらで探してみてください!

第二位 佐賀牛 切り落とし1Kg 還元率50~75%

 ふるさと納税 おすすめ 肉

出典:さとふる

上質な脂がのったジューシーな佐賀牛切り落としがなんと1㎏も貰えてしまいます!

通販で買っても、5,000~7,500円位はするみたいですね。

レビューは1669人の方が評価しているにも関わらず、なんと4.8/5

リピーターもかなり多いみたいです。

一枚一枚にかなりボリュームがあり、すき焼きや、しゃぶしゃぶが好きな方にピッタリの返礼品です。

もっと量が欲しい!という方には、国産牛切り落とし衝撃のドカ盛り2.1㎏もおススメです!

 

第三位 ビール各種1ケース(350ml×24本) 還元率46~52%

ふるさと納税 おすすめ ビール

なんと10,000円の寄付で、プレモルやアサヒなどの定番ビール各種1ケース(350ml×24本)が貰えてしまいます!

よくビールを飲む方にとっては、素晴らしい返礼品ではないでしょうか?

申し込みから7~10日程度で届くみたいなので、バーベキューや、パーティーをするときに頼んでおくのも良いかもしれないですね。

第四位 長野県産 シャインマスカット 約2kg [秀品]  還元率35~50%

ふるさと納税 おすすめ フルーツ

出典:さとふる

今、「さとふる」で最も推されている返礼品がこのマスカットです!

レビューにも「甘くて美味しい!」、「2㎏があっという間になくなった」など好評の声が殺到しています。

種無しで食べやすいので、お子さんのいるファミリーにもおススメの返礼品です。

第五位 【鰻楽】うなぎ蒲焼2尾(計320g) 還元率80%

ふるさと納税 おすすめ 鰻

出典:さとふる

はい、来ました!鰻です!

ふっくら肉厚で柔らかい鰻って最高ですよね!!!

この返礼品が凄いのは、49人もレビューを書いていて一人も低評価をつけてないところです。

還元率も80%と非常に高いので、鰻好きはこれで決まりなのではないでしょうか?

第六位 「おいしさ宣言」「前浜で茹でました!!」前浜茹で毛がに2尾 還元率40~80%

ふるさと納税 おすすめ 毛ガニ

出典:さとふる

ふるさと納税の定番、毛ガニ。「せっかくふるさと納税するなら、いつもは買わないものを…」と思って選ぶ方も多いようです!

ただ、毛ガニという食材の性質上、味にはかなりバラつきがあるみたいです…

色々な毛ガニのレビューを見ていると、絶賛するコメントと、そうでないコメントがハッキリ別れてしまっている返礼品も少なくありません…

そんな中でおススメしたいのが、こちらの前浜茹で毛ガニです!!

なんと、レビュー77人中全員が高評価をつけています!

「カニが食べたくて仕方ないけど、どれ選べば良いかわからなかった」という方は、まずこちらからお試ししてみるのはいかがでしょうか?

第七位 特選いくら漬け500g 還元率50~80%

ふるさと納税 おすすめ いくら

出典:さとふる

いくら丼1杯に使ういくらが約50gなので、なんといくら丼10杯分のいくらが貰えちゃうことになります!

お子さんがたくさんいらっしゃるファミリーにおススメの返礼品かもしれませんね。

子供、いくら好きな子多いですしね。

ちょっと多いなという方は、友達と返礼品を持ち寄って寿司パーティーをするなんてのも楽しくて良いかもしれません。

つか夫
いやー、どれもスゴイ美味しそうだなあ。。あ!誰かに送ってあげても喜ばれそう!
節子
いいわね、じゃあ今年はつか夫さんの実家に送ろうかしら
つか夫
あ、いや、えっと、それは…(初めてくらいは、自分で食べたいよ…)

2.【年収別】おすすめ返礼品プラン

この章では、年収別のおすすめ返礼品プランをいくつか紹介していこうと思います。

「返礼品選ぶのめんどくさくね?」と思っているアナタの返礼品選びの一助になれば幸いです。

(※上限額は、独身(共働き)の方が、基礎控除、社会保険料控除のみ利用していると仮定して計算しています。)

①年収150万円おすすめ返礼品プラン

上限額は約9,300円になります。

この場合、10,000円以下の返礼品から還元率の高いものを選ぶのがお得な選択だと思います。

プランの例をいくつか見ていきましょう。

(※10,000円の寄付をすると自己負担額は約2,600円になります。)

おすすめプラン例① 佐賀牛 切り落とし1Kg 還元率50~75%

ふるさと納税 年収150万円

出典:さとふる

・還元率が高く、上限額を多少超えていても確実にお得

・2017年上半期、さとふるで最も人気だった王道の返礼品

・美味しい上に量も多いで、友達との鍋パや、自炊など使い道が幅広い

おすすめプラン例② 旬野菜の詰め合わせ「大地の恵みセット」+コシヒカリ2kg  還元率40~70%

ふるさと納税 年収150万円

出典:さとふる

・寄付額7,000円なので上限額を超える心配がない

・野菜が高くなるとドンドンにお得になる(そもそもの還元率も高め)

・詰め合わせなので途中で飽きることがない

他の年収150万円のおすすめ返礼品プランもこちらで紹介していますので、よろしかったらご覧ください。

【年収150万】ふるさと納税おすすめ返礼品プラン

②年収200万円おすすめ返礼品プラン

上限額は約18,000円になります。

おすすめプラン① 晩酌セット 還元率約50%

 ・高豊丸ネギトロ1kg(寄付額9,000円)

・忠臣蔵 山廃純米 1800ml(寄付額9,000円)

ふるさと納税 年収200万円

出典:さとふる

ふるさと納税 年収200万円

出典:さとふる

自炊はあまりしないという方におすすめの晩酌セットです。

このようにふるさと納税は、お酒やつまみになるような返礼品も充実しています。

友達と一緒にお酒を頼んで、「飲み比べ」なんてのも良いかもしれませんね!

おすすめプラン② 王道自炊セット 還元率46~70%

・佐賀牛 切り落とし1Kg 還元率50~75%(寄付額10,000円)

・旬野菜の詰め合わせ「大地の恵みセット」+コシヒカリ2kg(寄付額7,000円)

年収150万円で紹介したお得な返礼品二つを組み合わせたプランになります。

野菜、コメ、肉をバランス良く貰うことができるのは嬉しいですよね。

3.ふるさと納税の申し込みはあっという間に終わる!

一見めんどくさそうなふるさと納税の申し込み。

安心してください!諸々の手続きを含め、あっという間に終わります

通勤中などのちょっとした時間に手続きすれば、返礼品を楽しむことが出来ます。

貰える返礼品の価値を考えると中々コスパが良いと思いませんか?

それでは、手続きの流れを見ていきましょう。

まず、ふるさと納税の3STEPをまとめたのが下の表です。

STEP1 ふるさと納税できる金額の上限を知る

STEP2 ふるさと納税をする(返礼品を選んで、申し込む)

STEP3 確定申告をする

STEP1は先ほどの章で見ましたね。

この章では、2と3について見ていこうと思います。

つか夫
ホントだー。簡単そうだね!
節子
あら、素敵。今年は頼むわね♡

①ふるさと納税を申し込む(返礼品を選ぶ) (STEP2) 

ふるさと納税は、サイト返礼品を選んで、申し込むことができます。

サイトの一覧がこちらです。

さとふる

ふるさとチョイス

ふる

ふるさと納税.com

ふるさとプレミアム

noma-style.com

楽天市場

f-style.tax

たくさんあって、どれを見たら良いのかわからない…

そんなあなたにオススメなのは、さとふるです。

見やすく返礼品のバラエティ豊富で、手続きも簡単だからです。

また、さとふるなら、自分がふるさと納税した金額を自動で管理してくれるというメリットもあります。

なので、まずはここで探して、欲しいものがなかったら他で探すという流れが良いと思います。

「これだ!」という返礼品を見つけたら、サイトで申し込みましょう。

さとふるであれば、会員登録を含めて5分で申し込みが完了します。

申し込みが完了してしばらくすると、返礼品が届きます。返礼品のタイミングは自治体によって様々です。

ここまでは、インターネットショッピングと一緒ですね。

さて、次の章では、多くの人が足踏みをしてる理由であろう確定申告も、サイトの力を借りればパパっと終わってしまうということ見ていきましょう。

②ふるさと納税した寄付金を確定申告する (STEP3)

2月末のある休日。部屋でうなだれる、つか夫。そのワケとは…

つか夫
あぁぁ…よく考えてみら、僕、確定申告何かしたことなかった…せっかくの休日が手続きに潰れたら最悪だなあ…
節子
大丈夫。意外と簡単だから。まずはね…

さあ、確定申告です。確定申告とは、一年間の収支を翌年の2~3月頃に税務署に報告する手続きのことを指します。

はい?めんどくさいから諦めたい?

大丈夫です!移動時間などにサイトに情報を打ち込めば終わらせることができます!

手続きが苦手な私でも1時間かからずに終わらせることができました。

では、確定申告はどんな流れでやれば良いのでしょうか?

手続きを細かく分けると、下の3STEPになります。

STEP3.1 必要なものを揃える

必要なものは7つです。ここさえ乗り切ってしまえば、こっちのもんです。

(1)寄附受領証明書 返礼品と一緒に送られてくるマジ大事な紙です。届いたらすぐに他の必要なものの近くに保存しておきましょう。

(2)その年の源泉徴収票 会社から貰ったものを保存しておきましょう。 

(3)還付金を受け取るための口座番号 自分名義のものであれば問題ありません。

(4)印鑑 楽勝ですね!

(5)マイナンバー マイナンバー通知書かマイナンバーカードをご用意ください。確定申告書に記入する欄があります。

(6)本人確認書類 マイナンバーカードをお持ちの方はそれで充分です。お持ちでない方は、免許証やパスポートなどの自分がマイナンバーの持ち主であることが確認できる書類を一つご用意ください。

(7)封筒 郵送で送ってしまった方が楽です。それ用の封筒です。

STEP3.2 申告書を作成する

国税庁ホームページの「確定申告書等作成コーナー」を開いて、後は導かれるままに金額を入力するだけで完成します。

サラリーマンの方であれば、こちらの「カンタン確定申告」から作るとさらにパパっと終わります。

STEP3.3 税務署に送付する

先ほど用意した封筒に源泉徴収票、寄附証明書、申告書を入れて送付しましょう。

もちろん、税務署の窓口に直接持参することも可能です。

つか夫
あれ、結局1時間しかかからなかった…こんなにパッと終わって、あんなに美味しいお肉が貰えるなら、毎年やりたいね!さ、シャドバしーよっと
節子
…(つか夫さん、また一つ大人になりましたね。)

4.ふるさと納税、年収に関する一問一答(Q&A)

Q1.年収は額面で見ますか?手取りで見ますか?

額面で考えます。控除される税金が額面の金額から決定されるからです。

Q2.いつの(どの期間)の年収で計算すれば良いですか?

寄付した年の1~12月の収入で計算されます。

ただ、寄付は年収が確定する前に行う必要があるため、前年の収入を参考にして計算する方が多いみたいです。

Q3.いつの税金が控除されるんですか?

所得税はその年の税金が還付されます。住民税は翌年の6月以降の納税額が減額されます。

Q4.返礼品はいつ頃送られてきますか?

多くの返礼品は、申し込んでから、一週間から一ヶ月で届くみたいです。

ただ、モノによっては届く季節が限られている場合もあります。

商品説明に届く時期が書いてありますので、確認してから申し込むと良いかもしれません。

Q5.還元率って何ですか?

還元率は多くの場合、返礼品の市場価格/寄付額(×100)で計算されています。

この記事では、食品の価格は状況によって変動することを考慮して、××~○○%のような表記をしています。